Навигация по сайту

Как получить возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку

Российскими законами определена возможность каждого гражданина подать заявку на имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку. Это касается возмещения выплат в виде возврата подоходного налога, т.е. 13% в год от цены купленной недвижимости. Это отличная возможность частично компенсировать вложенные деньги, особенно если для покупки была взята ссуда.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как БЕСПЛАТНО решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

Это быстро и бесплатно!

Возврат налога при ипотеке

Особенности ипотечного кредитования

Для начала следует понимать, что такое ипотечный кредит. Так называется целевой заем, получаемый для покупки жилья. Приобретаемый объект становится залоговым обеспечением.

Банковские структуры предлагают по таким кредитам более низкие ставки, чем по остальным ссудам. Однако здесь существуют достаточно жесткие требования, касающиеся стажа работы, подтверждения доходов и прочих моментов. Иногда необходим определенный первоначальный взнос, но есть программы без него. Первая выплата в определенных ситуациях может быть сделана за счет материнского капитала.

Покупая квартиру в ипотеку, необходимо учитывать:

  1. Ежемесячные платежи – сможет ли заемщик позволить себе такие ежемесячные траты при существующем уровне доходов.
  2. Стоимость приобретаемого жилья.
  3. Сумму первого взноса.

Выбирая банковский продукт, следует обратить внимание на сумму предлагаемых ссуд, условия по ним, ставку в процентах в год, валюту кредита, порядок и сроки погашения. Нередко существуют дополнительные требования в части страхования или штрафов за досрочную выплату оставшейся суммы.

В заключаемом договоре должны быть прописаны все потенциальные расходы и обременения, это касается и скрытых процентов. Обычно они формируются из комиссионных и обязательных депозитов, зависящих от суммы заемных средств. Некоторые банки оставляют за собой право менять % ставку в год, не обращаясь за согласием к получателю денег. Желательно добиться указания в соглашении фиксированных процентных показателей.

Люди, пользующиеся ипотекой, имеют возможность частично возместить свои затраты путем получения имущественного вычета.

Кому полагается льгота

На имущественный вычет по ипотеке могут претендовать люди, получающие доход и производящие с него налоговые выплаты, в том числе те, кто приобретает квартиры и дома с использованием ипотечных кредитов. Получить льготу возможно при условии оформления:

  1. Ипотеки на покупку вторичной недвижимости.
  2. Ипотечной ссуды для приобретения собственности в новостройках.
  3. Суды на строительство жилых помещений.

По НК РФ преференцию предоставляют на сам кредит и уплаченные проценты в год. Она доступна и нерезидентам, если у них заключены трудовые договора и с получаемых доходов высчитываются налоги.

Важно! Для получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку надо оформлять cсуду исключительно в целевом формате. Целью выдачи по соглашению должна быть покупка жилья, потребительские цели здесь не подходят.

На возврат подоходного налога с ипотеки нельзя претендовать:

  1. Гражданам, покупающим жилье у близких лиц – родственников, супругов или работодателей.
  2. Юрлицам, покупающие объекты для производственных или других целей.
  3. Индивидуальным предпринимателям.
  4. Лицам, покупающим не первое жилье на заемные деньги.
  5. Гражданам, получающим «серую» зарплату.
  6. Нетрудоустроенным гражданам на пенсии.
  7. Женщинам, временно находящимся в декретных отпусках.

В последней ситуации право на получение возмещения возобновляется после официального возвращения на работу.

Права на имущественный вычет

Важно! Получать возврат налога при покупке квартиры в ипотеку возможно однократно и лишь на одну единицу недвижимости.

Как рассчитывается сумма имущественного вычета

Предельно разрешенная сумма возврата рассчитывается из расходов не более чем на 2 млн. рублей. Размеры выплат определяются с учетом реальной цены или затрат на возведение, а также НДФЛ, выплаченного бюджету нанимателем. Рассчитать размеры суммы, на предоставление которой разрешается претендовать получателю ипотечного займа, можно так:

  1. Общий возврат НДФЛ по ипотеке не должен превысить 13% от цены купленной недвижимости.
  2. Годовая сумма вычета не должна оказаться выше выплаченного за то же время подоходного налога.
  3. Если ипотеку получали на приобретение жилья до 2008 года, максимальная сумма для исчисления — 1 млн. рублей.
  4. Процентный расход по ссуде вернут полностью, если жилье приобретали до начала 2014 года.
  5. При более поздней покупке базой для вычета будет максимум 3 млн. рублей.
Читайте также:  Имущественный вычет: сколько раз можно вернуть налог с покупки квартиры

Чтобы выяснить, сколько можно вернуть в качестве вычета, приведем пример. Покупая жилье за 2 млн. рублей и имея доход на уровне 500 тыс. в год, человек получит от государства сразу 65 тыс. рублей. Оставшиеся деньги заплатят одинаковыми частями вплоть до 260 тысяч. Льготы охватывают любые ипотечные ссуды, без учета от суммы внесенных получателем денег и досрочного погашения.

Важно! Повторно стать обладателем ипотечного вычета при покупке квартиры возможно на покупки, сделанные после наступления 1 января 2014 года. Основу для расчета сформируют в пределах 2 млн. рублей.

Подсчет имущественного вычета

Виды компенсаций

Приобретение помещения с использованием ипотечной ссуды дает права на компенсации двух видов: основного и по процентам.

Основной налоговый вычет за ипотечную квартиру начисляется по таким же правилам, что и компенсация при приобретении готового жилья. Предельный его уровень равен 260 тыс. рублей (13% от 2 млн рублей). Данным правом возможно воспользоваться после заключения договора купли-продажи, а также вхождения в права собственника. Бумаги в ИФНС надо подать до завершения года. В льготу включат собственные средства человека, купившего объект, и выданные заемные.

Вычет по ипотечным процентам начисляется в виде 13% от потраченных средств. Все выплаты получателя займа подразделяются на 2 группы. К первой относятся уплата основного долга, ко второй – процентов. Возмещение этого типа предоставляется исключительно для процентных выплат.

Мнение эксперта
Юрист Консультант
Бесплатно помогу и отвечу на ваши вопросы
Задать вопрос
Данная статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к нашему консультанту совершенно БЕСПЛАТНО!

Важно учитывать следующие нюансы:

  1. Правом на вычет с уплаченных процентов возможно воспользоваться с появлением права на льготу основного типа.
  2. Если ссуда оформляется раньше получения справки из ЕГРН либо акта приема-передачи, во внимание примут проценты, заплаченные с самых первых дней кредитования.
  3. Предельный уровень вычета подсчитывается из 3 млн. рублей, т.е. не бывает больше 390 тыс. рублей.
  4. Подача заявления для вычета возможна по реально выплаченным процентам за предшествующие годы.

Когда жилье по нормам ипотеки обходится дороже указанной суммы, возвращать налог все равно можно лишь с предельной базы.

Возврат налога с предельной суммы

Оформление имущественного вычета

После получения ипотеки не стоит сразу пытаться оформить компенсацию. На это гражданам отводится три года со дня покупки недвижимости. Значительно выгоднее подавать пакет документации после совершения хотя бы нескольких платежей по займу. Тогда компенсация будет соответствовать платежам с процентами.

В перечень бумаг, которые нужны для получения льготы, входят:

  1. Декларация 3-НДФЛ.
  2. Копия паспорта с заверением подписью хозяина.
  3. Бумаги, подтверждающие сам факт приобретения жилья.
  4. Подтверждение размера доходов, полученных покупателем и заплаченных с них налогов.
  5. Свидетельство, выданное владельцу жилья Росреестром.
  6. Соглашение с банком, по которому предоставлялся кредит.
  7. Подтверждение уплаты процентов по ссуде.
  8. Заявка на вычет.

Человек может подтвердить, что он оплачивал проценты за использование заемных средств, с помощью справки из банковского учреждения. Для ее получения надо обратиться с соответствующим запросом. В заявке в налоговую инспекцию следует обозначить сведения для зачисления средств возмещения. Бумага подается в формате оригинала.

Важно! При посещении ИФНС желательно иметь с собой и копии, и оригиналы документов для получения налогового вычета по ипотеке. Это необходимо для контроля подлинности бумаг.

Документы для получения вычета

Документацию для налоговиков разрешается направить почтой, однако здесь есть важный нюанс. При личной подаче инспектор сразу проверяет наличие всех необходимых бумаг и правильность их оформления. Если необходимо предоставить еще какую-то документацию либо исправить ошибки, заявитель узнает об этом сразу. При пересылке почтой на подобные действия потребуется много времени.

На проверку документации ИФНС отводят 3 месяца. Затем заявителя должны письменно уведомить об итогах рассмотрения. Деньги приходят на счет примерно за месяц.

Читайте также:  Можно ли получить имущественный вычет при покупке квартиры у родственников

Способы получения возврата

Получить вычет на квартиру в ипотеке возможно двумя методами. В первом предусматривается подача в инспекцию документации согласно установленному списку. Специальная служба изучает заявку и решает вопрос об удовлетворении требований. В случае положительного ответа деньги перечисляются на счет.

Однако предоставляется неполная сумма сразу. Перечисления поступают по мере погашения ипотечного займа. Соответственно, получатель кредита должен ежегодно получать в кредитующем банковском учреждении документацию, подтверждающую платежи. Эти бумаги нужно передавать налоговикам.

Второй путь заключается в получении льготы на месте работы. Для этого надо взять у налоговиков бумагу-уведомление для нанимателя о необходимости возмещения. Передав его нанимателю, сотрудник получит право на зарплату без изъятия 13%-ного налога. Другими словами, сумма, вычитаемая ранее, теперь будет выдаваться на руки.

Такое уведомление желательно получать ближе к началу года, поскольку выплаты начинаются с момента предоставления документа нанимателю. Документ нужно обновлять раз в год.

У каждого варианта имеются плюсы и минусы. Так, возместить затраты через налоговиков можно достаточно быстро, однако придется потратить немало времени и сил на сбор документации. Во втором варианте возврат налога более очевиден, но при небольших размерах зарплаты возмещение потраченных средств будет медленным.

Возврат имущественного налога

Важные нюансы

Для подачи заявки на компенсацию по процентным выплатам необязательно ждать, пока вычет основного типа будет исчерпан в полной мере. Вы можете включить в декларацию сведения о процентном вычете, добавив к ней определенные бумаги. Сделать это возможно и после исчерпания основной компенсации.

Рассмотрим простой пример. В 2016 году гражданин купил жилье за 3 млн. рублей. При ежегодном объеме доходов в 800 тыс. в год и высчитанных налогах в 104 тыс. в предстоящем году он вправе подать на вычет и получать его еще через год. В 2019 году данная льгота уже будет исчерпана, и вот тогда получатель ссуды обозначит в декларации сведения о процентах, начиная с самого первого взноса.

Иногда после исчерпания вычета объем процентов остается скромным. В целях экономии времени в подобной ситуации можно отложить подачу, не занимаясь сбором документов раз в год. Использовать право на преференцию разрешается раз за несколько лет, указав выплаченные за такой срок проценты.

Важно! В ситуации с рефинансированием ссуды в иной банковской организации разрешен налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку по первоначальному займу и по вновь полученному. В соглашении необходимо четкое указание на выдачу средств для целей рефинансирования прошлой ссуды.

Если семья оформляет жилье по ипотеке в общую собственность с одинаковыми долями, правами на преференцию может пользоваться каждый из работающих совершеннолетних. Единственным ограничением служит трудоустройство с уплатой налогов.

Семья оформляет жилье по ипотеке

Важно! Родители, которые покупают имущество в виде недвижимости несовершеннолетним детям, не получая прав на это помещение, все равно могут пользоваться компенсацией. При подаче документации нужно будет сдать бумагу для подтверждения родства.

Некоторые особенности есть у вычета по госпрограмме военной ипотеки. Этот проект рассчитан на семьи военных, желающих сделать покупку жилого помещения с использованием государственной помощи. Даже при бюджетном финансировании вычет остается возможным.

Важно! Военнослужащий может рассчитывать на возврат налога, если оплатил стоимость объекта своими средствами хотя бы частично.

Таким образом, правом на вычет разрешается пользоваться каждому гражданину, получающему доходы официальными путями и выплачивающему все налоги за год. Ключевым условием выдачи льгот служит соблюдение законодательных нормативов в плане оформления бумаг и своевременного предоставления соответствующим органам. Вычет позволяет вернуть часть денег, вложенных в возведение или покупку жилья, и частично компенсировать затраты.

Остались вопросы? Задайте их БЕСПЛАТНО нашему юристу!
55

Добавить комментарий




Наверх